第一章　风险与风险管理

一、概念题

1风险转移[河北大学2015保险硕士]

答：风险转移是指一些单位或个人为避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关的财务后果转移给另一单位或个人去承担的一种风险管理方式。风险管理者会尽一切可能回避并排除风险，把不能回避和排除的风险尽可能地转移给第三者，不能转移的或损失程度较小的可以自留。转移风险的方式主要有两种，即保险转移和非保险转移。保险转移是指向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转移给保险人承担。当发生风险损失时，保险人按照合同约定责任给予经济补偿。非保险转嫁又具体分为两种方式：①出让转移；②合同转移。前者一般适用于投机风险；后者适用于企业将具有风险的生产经营活动承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担风险损失的赔偿责任。

2物质风险因素[中央财大2010研]

答：实质风险因素，是指有形的并能直接影响事件的物理功能的风险因素，例如，汽车厂家生产的刹车系统、发动机功能等。实质风险因素与人无关，故也称为物质风险因素。

3财务型风险处理方法[中央财大2010研]

答：风险管理技术分为控制型和财务型两大类。前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。后者的目的是以提留基金和订立保险合同等方式，消化发生损失的成本，即对无法控制的风险做出财务安排。

4责任风险[南开大学2004研]

答：企业责任风险是指企业在生产以及销售等经营过程中，造成员工或他人身体伤害或财产损失，而使企业在法律上应负民事赔偿责任的风险。企业责任风险来源于法律对企业的责任的强制规定，民事责任分为侵权责任和违约责任。企业责任风险的主要种类有公众责任风险、产品责任风险和雇主责任风险。

5风险大量原则[中央财大2012保险硕士]

答：风险大量原则是指保险人在可保风险的范围内，应根据自己的承保能力，争取承保尽可能多的风险标的。

风险大量原则是保险经营的首要原则。这是因为：①保险的经营过程实际上就是风险管理过程，而风险的发生是偶然的、不确定的，保险人只有承保尽可能多的风险和标的，才能建立起雄厚的保险基金，以保证保险经济补偿职能的履行；②保险经营是以大数法则为基础的，只有承保大量的风险和标的，才能使风险发生的实际情形更接近预先计算的风险损失概率，以确保保险经营的稳定性；③扩大承保数量是保险企业提高经济效益的一个重要途径。因为承保的标的越多，保险费的收入就越多，营业费用则相对越少。

遵循风险大量原则，保险企业应积极组织拓展保险业务的队伍，在维持、巩固原有业务的同时，不断发展新的客户，扩大承保数量，拓宽承保领域，实现保险业务的规模经营。

二、选择题

1对企业自身面临的以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程，称为（　　）。[对外经济贸易大学2015研]

A．风险识别

B．风险衡量

C．风险中和

D．风险管理

【答案】A

【解析】风险识别是风险管理的第一步，它是指对企业面临的和潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。

2期货的风险属于（　　）。[东北财大2012保险硕士]

A．纯粹风险

B．投机风险

C．责任风险

D．动态风险

【答案】B

【解析】投机风险是指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。炒期货的风险就属于此类风险，期货作为金融衍生工具，投资者既可能亏损也可能获利。

3风险管理基本程序的第一步是（　　）。[北航2012保险硕士]

A．风险估测

B．风险评价

C．风险识别

D．选择风险管理技术

【答案】C

【解析】传统风险管理的基本程序是风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和风险管理效果评价等环节。风险识别是风险管理的第一步，它是指对企业面临的和潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。存在于企业自身周围的风险多种多样、错综复杂，无论是潜在的，还是实际存在的，是静态的，还是动态的，是企业内部的，还是与企业相关联的外部的，所有这些风险在一定时期和某一特定条件下是否客观存在，存在的条件是什么，以及损害发生的可能性等，都是在风险识别阶段应予以回答的问题。

4可保风险是指（　　）。[对外经济贸易大学2011保险硕士]

A．盈利的确定性

B．盈利的不确定性

C．损失的确定性

D．损失的不确定性

【答案】D

【解析】从保险人的角度来看，可保风险应当满足以下要求：①风险不是投机的，仅有损失机会而无获利的可能；②风险必须是偶然的；③风险必须是意外的；④风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；⑤风险应有发生重大损失的可能性。

5（　　）只能带来损失而不会产生收益。[北航2011保险硕士]

A．财产风险

B．经济风险

C．纯粹风险

D．投机风险

【答案】C

【解析】风险按其性质分类，可分为纯粹风险和投机风险。纯粹风险是指那些只有损失机会而无获利可能的风险。自然灾害和意外事故，以及人的生老病死等，均属此类风险。A项，财产风险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险；B项，经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响，或经营者决策失误，对前景预期出现偏差等，导致经济上遭受损失的风险；D项，投机风险是指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。例如商业行为上的价格投机，就属于此类风险。

6按风险对象可以把风险分为（　　）。[东北财大2002研]

A．责任风险

B．投机性风险动

C．静态风险

D．财产风险

E．人身风险

【答案】ADE

【解析】风险按其对象分类，主要有财产风险、责任风险、信用风险和人身风险。

7股市价格波动，属于（　　）风险。[中央财大1997研]

A．经济风险

B．投机风险

C．纯粹风险

【答案】B

【解析】投机风险是指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。股市价格波动就属于投机风险，股市价格既有可能上涨，给投资者带来收益；也有可能下跌，使投资者遭受损失。

三、判断题

1保险是一种财务型风险处理技术。（　　）[对外经济贸易大学2015研]

【答案】对

【解析】风险管理技术分为控制型和财务型两大类。前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。后者的目的是以提供基金和订立保险合同等方式，消化发生损失的成本，即对无法控制的风险做出财务安排。

2在一般情况下，风险因素是导致损失的直接原因。（　　）[西南财大2000研]

【答案】错

【解析】风险因素是损失的间接原因，因为风险因素要通过风险事故的发生才能导致损失。风险事故是造成损失的直接原因。

3依据风险产生的原因，风险可以划分为自然风险、社会风险、政治风险、经济风险和技术风险。（　　）[人行研究所2002研]

【答案】错

【解析】风险按其产生的原因分类，可以分为自然风险、社会风险、政治风险和经济风险。①自然风险，是指因自然力的不规则变化引起的种种现象，而致使人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害的可能性；②社会风险，是指由于个人或团体的行为，包括过失行为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成的损失的可能性；③政治风险，是指在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险；④经济风险，是指在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响，或经营者决策失误，对前景预期出现偏差等，导致经济上遭受损失的风险。

四、简答题

1可保风险的理想条件。[对外经济与贸易大学2015保险硕士]

答：可保风险即可保危险，是指可被保险公司接受的风险，或可以向保险公司转嫁的风险。可保风险必须是纯粹风险，即危险。但也并非任何危险均可向保险公司转嫁，也就是说保险公司所承保的危险是有条件的。可保风险的条件是：

（1）风险不是投机的

保险人承保的风险，一般是纯粹风险，即仅有损失机会而无获利可能的风险。例如火灾风险，只有给人的生命财产带来损害的可能，而绝无带来利益的可能。而投机风险则不然，它既有损失的可能，又有获利的机会。例如股市风险，投机股票既有因股市下跌遭到损失的可能，又有因股市上扬而获利的机会，对这类投机风险（包括商业风险）保险人是不能承保的。

（2）风险必须是偶然的

风险是客观存在的，风险的偶然性是对个体标的而言的，比如对某个人、某个企业等。偶然性包含两层意思：一是发生的可能性。二是发生的不确定性，即发生的对象、时间、地点、原因和损失程度等，都是不确定的。如果是确定的风险，那么就是必然要发生的风险。对某个人必然发生的风险，保险人是不予承保的。

（3）风险必须是意外的

风险的意外性包含两层意思：一是风险的发生或风险损害后果的扩展都不是投保人的故意行为。投保人故意行为引发的风险事件或扩大损害后果均为道德风险，保险人是不予赔偿的。二是风险的发生是不可预知的，因为可预知的风险往往带有必然性。

（4）风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性

这一条件是要满足保险经营的大数法则要求。也就是说，某一风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性（不确定性），但实际出险的标的仅为少数（确定性），比如火灾对于建筑物。只有这样的风险，才能计算出合理的保险费率，让投保人付得起保费，保险人也能建立起相应的赔付基金，从而实现保险的“千家万户帮一家”的宗旨。如果某种风险只是一个或少数几个个体所具有，就失去了保险的大数法则基础。

（5）风险应有发生重大损失的可能性

风险的发生有导致重大或比较重大的损失的可能性，才会有对保险的需求。如果导致损失的可能性只局限于轻微损失的范围，就不需要通过保险来获取保障，因为这在经济上是不合算的。

2简要解释风险成本的哪些组成部分之间存在相互替代（可举例说明）。[中央财大2015研]

答：（1）定义及分类

风险成本指因风险发生的支出以及管理风险所发生的费用。风险成本包括风险的期望损失成本、损失控制成本、融资成本、内部风险控制成本、残值不确定性带来的损失等。风险成本的各组成部分之间存在着多种替代关系。最重要的三类成本间的替代是指：

①直接损失/间接损失的期望成本与损失控制成本间的替代；

②损失融资/内部风险抑制的成本与间接损失的期望成本间的替代；

③损失融资/内部风险抑制的成本与残余不确定性成本间的替代。

（2）相互替代关系

①成本间的替代通常存在于期望损失（直接损失和间接损失）成本和损失控制成本之间。直接损失的主要类型包括对损毁资产进行修理或重置的成本，对遭受伤害的员工的赔偿诉讼进行支付的成本，以及对其他法律责任诉讼进行辩护和赔偿的成本；间接损失包括所有由于发生了直接损失而导致的净利润的减少。增加损失控制成本可以减少期望损失成本（包括直接损失和间接损失）。例如，对于制药厂，投入更多的资金开发一种安全性更高的药可以减少责任诉讼的期望成本。如果发生了巨大的责任损失，造成公司内部资金紧张并增加了公司借债或发行新股的成本，由此使得公司放弃了某一投资机会而带来的利润损失的期望成本。

②风险成本组成部分之间的第二个主要替代关系是损失融资/内部风险抑制的成本与间接损失的期望成本之间的替代。如果在损失融资/内部风险抑制方面增加支出，那么公司现金流的变动就会大大减小。现金流的变动的减小会减少公司发生破产的可能性，也会减少公司因为发生巨大的未保险损失而放弃回报丰厚的投资机会的可能性。因此间接损失的期望成本就降低了。如果公司采取保险的方法来补偿损失，那么损失融资成本就反映了保险费用中用来支付保险公司日常管理的开支以及保险公司期望达到的利润部分。保险费中的投保损失的期望值已经包括在了公司的期望损失成本中。

③风险成本组成部分之间的第三个主要替代关系常常发生在损失融资/内部风险抑制的成本与残余不确定性成本之间的替代。例如，如果公司由于购买保险而在损失融资方面增加支出，那么就会降低残余不确定性。在内部风险抑制方面支出的更多也会降低残余不确定性。

3什么是经济分析中的道德风险？举例说明现实经济中的道德风险。[天津财大2006研]

答：（1）道德风险是指在双方信息非对称的情况下，人们享有自己行为的收益，而将成本转嫁给别人，从而造成他人损失的可能性。道德风险的存在不仅使得处于信息劣势的一方受到损失，而且会破坏原有的市场均衡，导致资源配置的低效率。

（2）在信息不对称的情况下，当代理人为委托人工作，而其工作成果同时取决于代理人所做的主观努力和不由主观意志决定的各种客观因素。并且主观原因对委托人来说难以识别时，就会产生代理人隐瞒行动而导致对委托人利益损害的“道德风险”，道德风险发生的一个典型领域是保险市场。

基于理性人假设，个人努力追求自己的效用最大化，由于任何预防性措施的采取都有代价，同时保险公司承担了保险的全部风险，所以理性的投保人不会在预防措施上投资，这样增加了风险发生的可能，给保险公司带来了损失。更为极端的是个人会促使损失的发生，从而获得保险公司的理赔。保险公司预计到投保人投保后的这种行为，就会要求投保人交纳更多的保险金，这样降低了保险市场的效率。投保人相对于采取预防措施下的收益也会降低。此外，保险公司为了激励投保人采取预防措施，可以采用设置免赔额，并且要求投保者也承担一定比例的损失的方式保护自己的利益，能够收到一定的效果。

4风险控制的方法有哪些？[四川大学2011研]

答：风险控制是指通过采用不同措施和手段，用最小的成本达到最大安全保障的经济运行过程。风险控制的方式很多，但最常用的是避免、自留、预防、抑制和转嫁。

（1）避免

避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。它是控制风险的一种消极技术。采用避免技术通常在两种情况下进行：①某特定风险所致损失频率和损失程度相当高时；②在控制风险时其成本大于其产生的效益时。避免风险虽简单易行，但意味着利润的丧失，且避免的采用通常会受到限制。例如，采用避免在经济上是不适当的，即无经营就无风险，但无经营就无利润，故从经济利益上看采用避免是不适当的。

（2）自留

自留风险是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。自留风险是控制风险的一种残余的且重要的技术。自留风险有主动自留和被动自留之分。通常自留风险在风险所致损失频率和程度低、损失短期内可预测以及最大损失不影响企业或单位财务稳定时采用。在这样的情况下采用风险自留，其成本要低于其他控制风险技术的成本，且控制方便有效。虽然自留风险可减少潜在损失、节省费用支出和取得基金运用收益等，但自留风险有时会因风险单位数量的限制而无法实现其控制风险的功效，一旦发生风险损害，可能导致财务调度上的困难而失去其作用。

（3）预防

损失预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的控制风险的具体措施，其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发生频率的目的。损失预防通常在损失频率高且损失程度低时采用。损失预防措施可分为：工程物理法，是指损失预防措施侧重于风险单位的物质因素的一种方法，例如，防火建筑结构设计、防盗装置的设置等；人类行为法，是指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法，例如，职业安全教育、消防教育等。

（4）抑制

损失抑制是指在损失发生时或之后为缩小损失程度而采取的各项措施。它是控制风险的有效技术，例如，安装自动喷淋系统和火灾警报器等。损失抑制的一种特殊形态是割离，它是指将风险单位割离成许多独立的小单位而达到减轻损失程度的一种方法。损失抑制常在损失程度高且风险又无法避免和转嫁的情况下采用。

（5）转嫁

转嫁风险是指一些单位或个人为避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人去承担的一种风险管理方式。风险管理者会尽一切可能回避并排除风险，把不能回避和排除的风险尽可能地转嫁给第三者，不能转嫁的或损失程度较小的可以自留。转嫁风险的方式主要有两种，即保险转嫁和非保险转嫁。①保险转嫁是指向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转嫁给保险人承担。当发生风险损失时，保险人按照合同约定责任给予经济补偿。②非保险转嫁又具体分为两种方式。一是出让转嫁；二是合同转嫁。前者一般适用于投机风险。比如，当预测股市行情下跌时，赶快出让手中的股票，从而把股票跌价损失的风险转嫁出去。后者适用于企业将具有风险的生产经营活动承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担风险损失的赔偿责任。比如，通过承包合同，建设单位可以将建筑、安装工程中的一部分风险转嫁给施工单位等。

5风险管理与保险的关系。[东北财大2007研]

答：风险需要管理，以减少其发生的频率和损失。在风险管理中，对不同的风险有不同的处理方法，保险是其中风险损失转移的重要手段。

（1）风险对保险的影响

①风险是保险产生和发展的前提。风险无处不在，时时威胁生命和财产的安全，从而构成了保险关系的基础。

②风险的发展是保险发展的客观依据。主要表现在风险是随着社会经济的发展和科学技术的进步而不断发生变化的，从而必然促使保险业不断根据形势的变化来设计新险种、开发新业务，最终使保险获得持续发展。

（2）保险对风险管理的影响

保险是风险管理中传统有效的风险财务转移手段，人们通过保险将自行承担的风险损失转嫁给保险人，以小额的固定保费支出，换取对未来不确定的、巨大风险损失的经济保障，使风险的损害后果得以减轻或消化。同时，保险人作为与各种风险打交道的专业部门，不仅具有丰富的风险管理经验，而且通过积极参与社会防灾防损以及督促保险客户加强防灾防损，亦直接有效地化解着某些风险，从而是社会化的风险管理的重要组成部分。

保险对风险管理的影响，还在于它是最能够适应风险的不确定性与不平衡性发生规律的合理机制：一方面，保险是通过平时的积累应付风险发生时的补偿之需；另一方面，保险能将在时间与空间上不平衡发生的各种风险进行有效分散并实现基金收付的周期平衡与自我平衡，这是其他任何机制都无法实现或无法完全实现的。因此，利用保险来处理风险及其损失，显然具有必然性与高效率性。

（3）互制与互促关系

①保险经营效益要受到风险管理技术的制约，它包括两层含义：一是保险经营属于商业交易行为，其经营过程同样存在着风险，需要风险管理技术来控制在经营过程中的风险；二是对于保险所承保风险的识别、衡量和处理，受到风险管理技术的制约。

②保险的发展与风险管理的发展又相互促进。保险人丰富的风险管理经验，可使经济单位更好地了解风险，并选择最佳的风险对策，从而促进经济单位的风险管理，完善风险管理的实践，促进风险管理的发展，而被保险人风险管理的加强和完善，也会促进保险业的健康、稳定发展。

6试述风险演变的规律与趋势，并说明当代风险的特征。[中央财大2010研]

答：风险演变的规律与趋势主要表现在以下几点：

（1）风险与社会经济因素协同变化；

（2）新的风险种类不断增加；

（3）风险的影响范围日益扩大；

（4）风险导致的损失程度越来越高。

当代风险的特征：

（1）风险的跨区域性与全球化；

（2）风险之间关联程度增加，具有可转化型；

（3）风险成因日趋复杂；

（4）风险损失巨大。

7试述风险、危险、保险的定义及三者间的关系。[人大2006研]

答：（1）风险的定义

风险是指人们在从事某种活动或决策的过程中，预期未来结果的随机不确定性。这种未来结果的随机不确定性，是指出现正面效应和负面效应的不确定性。风险可分为收益风险、纯粹风险和投机风险。

①收益风险，是指只会产生收益而不会导致损失的可能性，只是具体的收益规模无法确定。

②纯粹风险，是指只会产生损失而不会导致收益的可能性。

③投机风险，是指既可能产生收益也可能造成损失的风险。

（2）危险的定义

危险就是指纯粹风险。因此，危险包含于风险之中，是风险的一个部分。危险是指损失发生及其程度的不确定性。危险是客观存在的现象，不确定性是指损失是否发生的不确定性，损失发生的时间、地点、程度及其承担的主体是不确定的。损失的不确定性是危险同有的内在本质，危险损失的不确定性是其最为显著的特性，危险是存在于人们活动中的负面效应。危险具有如下特征：客观性、损失性、不确定性、普遍性、社会性、可测性和可变性。

（3）保险的定义

保险是集合同类危险聚资建立基金，对特定危险的后果提供经济保障的一种危险财务转移机制。

（4）三者之间的关系

①危险包含于风险，危险是保险产生和发展的前提。危险无处不在，时时威胁生命和财产的安全，从而构成了保险关系的基础。

②危险的发展是保险发展的客观依据。它主要表现在危险是随着社会经济的发展和科学技术的进步而不断发生变化的，从而必然促使保险业不断根据形势的变化来设计新险种、开发新业务，最终使保险获得持续发展。

③保险人通常把危险划分为可保危险与不可保危险，其中可保危险才是保险客户可以转嫁和保险人可以接受承保的危险。

总之，风险、危险与保险之间的关系可以概括为：危险是风险中的纯粹风险，保险是针对被保险人面临的可保危险而建立的一种经济保障机制。

8为规避和减少道德风险，在现行的医疗保险合同中采取了哪些措施？还应增加什么样的措施？[东北财大2004研]

答：在医疗保险合同中，可以通过设定费用分担条款、设置等待期、规定除外责任和各种限制条件等方法进行风险控制。

（1）免赔额。免赔额又称自付额或起付线。免赔额以内的医疗费用由被保险人自付，免赔额以上的医疗费用才由保险公司承担。设置免赔额既可以减少理赔费用，又可以抑制部分被保险人的道德风险，由此降低健康保险的保险金支付。

（2）等待期。等待期是指为了消除既往疾病的影响，在保险合同中预先设定的一个期间，在此期间内因疾病导致的保险事故，保险人不予赔付，但意外伤害导致的医疗费用除外。等待期使保险人不必为由被保险人的既往疾病导致的医疗费用支付保险金，即使保险合同已经生效。如此，可以在很大程度上控制逆选择。

（3）比例共付。比例共付指保险人按一定比例偿付被保险人的医疗费用，剩余部分由被保险人自付。这种费用分担形式的特点是被保险人和保险公司都要承担一定比例的医疗费用，从而可以有效地降低道德风险。

（4）保额限制。保额限制指对被保险人的医疗花费设定费用或服务量上的限额，限额以内由保险人支付，限额以外由被保险人自付。设置保额限制的方式有分项限额和最高限额两种，分项限额即按服务项目分别设定限额，最高限额即对总的保险金给付设定限额。保额限制条款也可以部分地消除道德风险。

（5）除外责任。除外责任是重要的风险控制手段之一。健康保险中常见的除外责任包括军事行为或战争导致的损伤、自伤自残、既往疾病的治疗、康复或美容手术、牙科矫形、验光配镜、配助听器、戒毒治疗、精神疾患和各种实验性治疗方式等。

此外，在医疗保险合同的设计中，还可以加入无赔款优待条款。来控制投保人的道德风险。无赔款优待等利润分享措施健康保险中的无赔款优待措施可以对那些没有发生索赔的个人或团体提供。一定的保费返还，或将优待款用来向客户提供体检和保健服务等。无赔款优待可以使被保险人更加注重自己的身体健康状况，加强身体锻炼和预防保健，而这些反过来又会减少被保险人索赔的机会。

五、论述题

1风险与保险之间有什么关系？结合实际谈谈保险的作用。[浙江财大2011研]

答：风险是指引致损失的事件发生的一种可能性。保险是指集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。

（1）风险与保险之间的关系

无风险，无保险。风险是客观存在的，时时处处威胁着人的生命和物质财产的安全，是不以人的意志为转移的。风险的发生直接影响社会生产过程的继续进行和家庭正常的生活，因而产生了人们对损失进行补偿的需要。保险是一种被社会普遍接受的经济补偿方式，因此，风险是保险产生和存在的前提，风险的存在是保险关系确立的基础。

（2）保险的作用

保险的作用是指保险在国民经济中执行其功能时所产生的社会效应。主要包括两个方面：

①保险在微观经济中的作用

保险在微观经济中的作用主要是指保险作为经济单位或个人风险管理的财务手段所产生的对微观主体的经济效应。其作用具体表现在以下几个方面：

a．有助于受灾企业及时恢复生产

在物质资料生产过程中，自然灾害和意外事故是不可避免的，这是一条自然规律。但在什么时候什么地点发生、波及面有多广、受损程度有多大，都是不确定的。保险赔偿具有合理、及时、有效的特点，投保企业一旦遭遇灾害事故损失，就能够按照保险合同约定的条件及时得到保险赔偿，获得资金，重新购置资产，恢复生产经营。同时，由于企业恢复生产及时，还可减少受灾企业的利润和费用等间接经营损失。

b．有助于企业加强经济核算

保险作为企业风险管理的财务手段之一，能够把企业不确定的巨额灾害损失化为固定的少量的保险费支出，并摊入企业的生产成本或流通费用，这是完全符合企业经营核算制度的。企业通过缴付保险费，把风险损失（甚至可包括由营业中断造成的利润损失和费用损失）转嫁给保险公司，不仅不会因灾损而影响企业经营成本的均衡，而且还保证了企业财务成果的稳定。

c．有助于企业加强危险管理

保险公司常年与各种灾害事故打交道，积累了丰富的危险管理经验，不仅可以向企业提供各种危险管理经验，而且还可以通过承保时的危险调查与分析、承保期内的危险检查与监督等活动，尽可能消除危险的潜在因素，达到防灾防损的目的。此外，保险公司还可以通过保险合同的约束和保险费率杠杆调动企业防灾、防损的积极性，共同搞好危险管理工作。

d．有助于安定人民生活

自然灾害和意外事故对于家庭来说同样是不可避免的，参加保险也是家庭危险管理的有效手段。家庭财产保险可以使受灾家庭恢复原有的物质生活条件。当家庭成员，尤其是工资收入者，遭遇生老病死残等意外的或必然的事件时，人身保险作为社会保险和社会福利的补充，对家庭的正常经济生活起保障作用。

e．有助于民事赔偿责任的履行

具有民事赔偿责任风险的单位或个人可以通过缴付保险费的办法将此风险转嫁给保险公司，使被侵权人的合法权益得到保障并顺利获得在保险金额内的民事赔偿。有些民事赔偿责任由政府采取立法的形式强制实施，比如雇主责任险、机动车第三者责任险等。

②保险在宏观经济中的作用

保险在宏观经济中的作用是保险功能的发挥对全社会和国民经济总体所产生的经济效应。其作用具体表现在以下几个方面：

a．有助于保障社会再生产的正常进行

再生产过程的连续性和均衡性会因遭遇各种灾害事故而被迫中断和失衡，这种情况是不可避免的。保险经济补偿能及时和迅速地对这种中断和失衡发挥修补作用，从而保证社会再生产的连续性和稳定性。

b．有助于推动商品的流通和消费

商品必须通过流通过程的交换才能进入生产消费或生活消费，而在交换行为中难免存在着交易双方的资信风险和产品质量风险的障碍，保险为克服这些障碍提供了便利。

c．有助于推动科学技术向现实生产力转化

对于熟悉了原有技术工艺的经济主体来说，采用新技术就意味着新的风险保险则可以对采用新技术带来的风险提供保障，为企业开发新技术、新产品以及使用专利壮胆，推进先进技术的推广运用。

d．有助于财政和信贷收支平衡的顺利实现

自然灾害和意外事故发生的每次破坏，都将或多或少地造成财政收入的减少和银行贷款归流的中断，同时还要增加财政支出和信贷支出，从而给国家宏观经济调控带来困难。在生产单位参加保险的前提下，财产损失得到保险补偿，恢复生产经营就有了资金保证，生产经营一旦恢复正常，就保证了财政收入的基本稳定，银行贷款也能得到及时的清偿或者重新获得物质保证。此外，保险公司积蓄的巨额保险基金还是财政和信贷基金资源的重要补充。

e．有助于增加外汇收入和增强国际支付能力

一国出口商品时争取到到岸价格或进口商品时争取到离岸价格，即由己方负责保险，则可减少保险外汇支出。此外，当一国进入世界保险市场参与再保险业务时，应保持保险外汇收支平衡，力争保险外汇顺差。保险外汇收入是一种无形贸易收入，对于增强国家的国际支付能力起着积极的作用，历来为世界各国所重视。

f．有助于动员国际范围内的保险基金

保险公司虽是集散风险的中介，但就单个保险公司而言，其所能集中的风险量总要受自身承保能力的限制，超过的就要向其他保险人分出（再保险），或对巨额危险单位采取共保方式。因此，再保险机制或共保机制就可以把保险市场上彼此独立的保险基金联结为一体，共同承担某一特定的风险，这种行为一旦超越国界，即可实现国际范围内的风险分散，从而将国际范围内的保险基金联结为一体。国际再保险是动员国际范围内的保险基金的一种主要形式。

g．有助于完善和实现国家社会管理职能

保险可以被用来作为国家社会风险管理的政策性工具以完善和实现国家有关行政部门的社会管理职能。

综上，保险在宏观和微观经济活动中的作用有二：①发挥社会稳定器作用，保障社会经济的安定；②发挥社会助动器的作用，为资本投资、生产和流通保驾护航。

七、案例分析题

1刘某从部队转业到保险公司工作。为尽快入门，他购买了几本保险读物。通过学习，了解到风险与保险有着紧密联系，即无风险无保险。但具体到单一风险事件来说，其损失发生频率与损失程度对损失结果有着重大影响。从实际情况看，风险事件发生的频率和损失程度有四种组合：一是发生的频率高，损失程度大，如在战争时期发生人员伤亡和财产损失：二是发生的频率高，损失程度小，如小学生经常丢失笔和纸；三是发生的频率低，损失程度小，如某人在下雨天忘记带雨伞，到了某个地方后，雨停了，之后把雨伞忘在那儿了：四是发生的频率低，损失程度大，如飞机发生坠毁的概率很小，但一旦发生，通常是机毁人亡，损失惨重。这四种组合会产生不同的损失结果，对不同的损失结果应当采取不同的风险处理方法。

请问：你认为保险公司可以承保哪一种组合下的风险？阐述理由？[中央财大2012研]

答：保险公司可以承保频率高、损失程度大的一类风险。

并非任何危险均可向保险公司转嫁，也就是说保险公司所承保的风险是有条件的，可保风险一般满足以下要件：风险不是投机的；风险必须是偶然的；风险必须是意外的；风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；风险应有发生重大损失的可能性。

（1）风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性，这一条件是要满足保险经营的大数法则要求。也就是说，某一风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性（不确定性），但实际出险的标的仅为少数（确定性），比如火灾对于建筑物。只有这样的风险，才能计算出合理的保险费率，让投保人付得起保费，保险人也能建立起相应的赔付基金，从而实现保险的“千家万户帮一家”的宗旨。如果某种风险只是一个或少数几个个体所具有，就失去了保险的大数法则基础，保险人承保该类风险等于是下赌注，进行投机。

（2）风险应有发生重大损失的可能性，这一条件是指风险的发生有导致重大或比较重大的损失的可能性，才会有对保险的需求。

综上所述，可知频率高、损失程度大的一类风险，恰好满足上述可保风险的条件。首先，因为这类风险发生的频率高，可以累积大量的历史数据，有利于保险公司通过建立精算模型，确定保险费率，承保该类风险在技术上是可行的。其次，这类风险的损失程度大，对于投保人来说才是经济的。如果导致损失的可能性只局限于轻微损失的范围，就不需要通过保险来获取保障，因为这在经济上是不合算的。所以，保险公司可以承保频率高、损失程度大的一类风险。

对于频率高、损失程度小和频率低、损失程度小的风险，人们可以通过避免、自留、预防等方式进行风险管理。而对于频率低、损失程度大的风险，由于缺乏精算所需要的历史统计数据，保险公司无法计算出合理的保费，而且这类风险损失程度往往是灾难性的，投保后一旦发生损失，很可能导致保险公司破产。所以这类风险通常属于被动自留，损失发生后由政府采取一些救助措施。然而，随着精算技术的不断发展，保险行业的积极创新，一些可保风险的条件也在慢慢弱化，保险公司也将提供种类更加丰富的保险产品。

2张某于2006年自部队转业被安置到某财产保险公司工作。为了尽快熟悉保险公司业务，他购买了几本风险管理与保险方面的书籍。通过学习，他了解到风险与保险之间有着紧密联系，即无风险就无保险。但具体到单一风险事件来说，其发生频率与损失程度对损失结果有着重大影响。从实际情况看，风险事件发生的频率和损失程度有四种组合：一是发生的频率高，损失程度大，如在战争时期发生人员伤亡和财产损失；二是发生的频率高，损失程度小，如小学生经常丢失笔和纸；三是发生的频率低，损失程度小，如某人在下雨天忘记带雨伞，到了某个地方后，雨停了，之后把雨伞忘在那儿了：四是发生的频率低，损失程度大，如飞机发生坠毁的概率很小，但一旦发生，通常是机毁人亡，损失惨重。这四种组合会产生不同的损失结果，对不同的损失结果可以适用不同的风险处理方法。

请问：保险公司通常承保哪一种组合下的风险？为什么？[中央财大2010研]

答：从保险公司的角度来看，原则上说，适合承保的风险应当满足以下要求：经济上具有可行性，独立、同分布的大量风险标的，损失的概率分布是可以被确定的，损失是可以确定和计量的，损失的发生具有偶然性，特大灾难一般不会发生。对于上述四种组合的风险，保险公司通常承保第四种组合下的风险，即发生的频率低，损失程度大的风险。

风险是客观存在的，风险管理是指通过采用不同措施和手段，用最小的成本达到最大安全保障的经济运行过程。风险处理的方式很多，但最常用的是避免、自留、预防、抑制和转嫁。在现实生活中，究竟选择哪一种方式最为合理，要根据风险的不同特性并结合行为主体本身所处的环境和条件而定。对于那些出现机会不多，损失金额不大，或者出现机会较多但损失金额很小的风险，宜采用自留的方式。而对那些出现机会多，损失金额也大的风险宜采用避免方式。对于出现机会很少但损失金额巨大的风险，则最适宜采用保险转嫁的方式。

保险公司承保的风险需具备下列条件：

（1）经济上具有可行性

对于投保人（被保险人）来说，如果损失发生的可能性很大，但发生以后所造成的损失并不严重，购买保险就是不经济的。从另一个角度来说，保险人也不会提供这类保险，它完全可以通过风险自留来解决。例如，题中所举的圆珠笔经常发生丢失的例子。这种情况一旦发生，会给当事人带来不便，但它绝不是不可承受的。再比如，飞机发生坠毁的概率是非常低的，特别是相对于汽车和火车等其他交通工具来说，就更是如此。但是，一旦发生坠毁，通常是机毁人亡，损失惨重。因此，购买保险是经济的，只有在可能发生的损失大到足以使这个承担损失的人感到无法承受时才是如此。

（2）独立、同分布的大量风险标的

任何一个可保的风险，通常需要有独立同分布的大量保险标的的存在。只有这样，才能体现出大数定律所揭示的规律；保险公司也才能根据以往的资料，计算出正确的损失概率，合理收取保费。参加保险的经济单位越多，保险基金越雄厚，赔偿损失的能力就越强，每个被保险人所承担的保险费也相应越少。

（3）损失的概率分布是可以被确定的

如果一种风险是可承保的，它的预期损失必须是能够被计算的，保费的计算是建立在对未来损失预测的基础之上的。

（4）损失是可以确定和计量的

确定和计量的含义是指发生的损失必须在时间和地点上可以被确定，在数量上可以被计量。损失必须是可以确定和计量的，保险人要用它来预测和计算未来的损失。

（5）损失的发生具有偶然性

保险人所承保的风险必须只包含发生损失的可能性，而不是确定性。换句话说，损失的发生是具有偶然性的。严格说来，被保险人应当对于所投保的风险既不能加以控制，也无法施加影响，这才称得上是严格意义上的偶然。要求损失的发生具有偶然性的主要原因有两点：第一，为了防止道德风险和行为风险的发生；第二，大数定律是保险运作的基础，而大数定律的应用以随机（偶然）事件为前提。

（6）特大灾难一般不会发生

当保险人承保了一组风险时，从总体上来预测，保险标的必然遭受损失，但遭受损失的保险标的所占总数的比例是很小的。正是基于这种预测，保险才可能以每个投保人所缴纳的、相对很小的保费来弥补这个损失。

综上分析，第四种组合下的风险满足经济上可行以及损失的发生具有偶然性等可保风险的特点，因而保险公司通常会承保此类风险。