6.3 马克思的资本积累理论

在古典资本积累理论中，斯密、李嘉图和马克思等人做出了显著贡献。斯密在《国富论》（斯密，2009）中强调劳动分工，但他也谈到了很多资本积累方面的问题。对于斯密等古典经济学家而言，企业家是资本积累的载体。譬如在《国富论》中，斯密较痛恨高利贷者、地主和特权阶级，因为他们只消费而不积累。李嘉图基本继承了这种观点，他的模型中资本家积累、工人不积累，若人口符合马尔萨斯原理，且没有资源约束，资本积累会呈加速状态。本节接着讨论马克思的资本积累理论。马克思也认为资本积累是由资本家完成的，而且劳动力的供应是无限弹性的。他强调城市平民和破产农民与资本积累之间的关系。按照他的理论，资本家有意让无产阶级变得赤贫化，从而造就一支一无所有的产业大军；但是，随着资本有机构成的上升，资本积累的利润率在长期下降，从而最终导致资本主义自身的灭亡。下面用一个简单的模型来论述这个思想。

我们从产品恒等式开始：

其中W为产品价值，c为固定成本（物化劳动），q为工资（活劳动），s为剩余价值。定义x=sq为剥削率。显然，这里暗含的前提是，剩余价值是由劳动创造的。马克思的关键假设是，剥削率不随时间改变。在此基础上，定义利润率

该定义和通常的定义有所不同，一般将利润率定义为，称作资本回报率；或定义为，即销售利润率，而这里的利润率可以认为是成本利润率。将（6）式分子和分母都除以q得到：

其中，J=c/q定义为资本的有机构成，即固定成本和可变成本之比。由于x不随时间改变，但随着资本积累的深化，资本替代劳动的趋势日益明显，资本有机构成J上升，从而利润率p下降，资本积累失去动力。在此意义上，资本主义成了自己的掘墓人。

上述推导中有许多很强的假设。譬如在现实中，剥削率x在一段时期内有可能上升，即使工人进行有组织地反抗，新技术的产生也会使得剩余价值增加。资本有机构成也未必会上升，相反，过去几百年的实际结果表明，资本有机构成是下降的。发达国家普遍发生的是偏向劳动——即提高劳动生产率——的技术进步，从而劳动回报占比上升，资本回报占比下降。接下来将p对时间t求导，可以将其发展过程看得更为清楚：

其中，·x和J·是x和J对时间的导数（我们将一直使用这个标记）。从而，

其中，上标^表示增长率。因此，即使剥削率为常数，即x<^=0，但若资本有机构成下降，即J^＜0，则利润率仍旧上升，即p<^＞0；或者，J^＞0且x<^＞0，则利润率仍有可能上升。

罗素在《自由之路》中提到，马克思的思想在他写《共产党宣言》时已基本定型，后期的工作都是为了体现这个思想，《资本论》不过是对前者“冗长但又不严谨”的论证而已（罗素，1918）。马克思关于未来的设想在《共产党宣言》中都已经提出，包括他的那句名言：资产阶级“首先生产的是它自身的掘墓人”。《资本论》只不过是用一种学术的写法将他的思想注解了一遍。但是，马克思是一个行动和理论一致的人，这是很多人都做不到的。