1.3.2　制订公司年度财务决算计划

第二天，回到公司，苏莹莹参照昨天从沈东君那拷贝的年度财务决算分工表，开始起草年度财务决算通知。

关于做好公司2019年度财务决算工作的通知

公司各部门：

为做好公司2019年度财务决算管理和报表编制工作，持续提高财务管理水平和会计信息质量，现将有关事项通知如下：

一、高度重视，落实责任，加强决算工作组织管理

年度财务决算是对公司年度财务收支、经营成果和管理绩效的综合反映，也是考核经营业绩、评价财务绩效的基本依据。公司相关部门要高度重视，切实加强组织领导，落实责任分工，严格按照时间节点完成好本次年度财务决算工作。

二、防控风险，强化自查，不断夯实决算工作基础

保证会计信息真实、准确、完整，是财务决算管理的基本目标。本年决算工作要继续将会计信息质量作为财务决算管理的重中之重，严格自查《企业会计准则》和有关财务管理规定的执行情况，确保会计信息真实可靠，基础工作科学规范。重点做好以下工作：

（一）认真开展资产清查，通过决算盘活资产存量。通过年度资产清查对库存现金、存货、固定资产、无形资产等重要资产进行清查，确保账实相符、账证相符。

（二）高度重视应收款项的清理，严格控制应收账款增长，应收账款原值及净值增长率均不得高于营业收入增长率。要按照应收款项性质、账龄和债务人情况，分类管理、强化催收，加快资金回笼；对客户信用不佳、超过信用额度、已逾期的应收款项，要全面揭示回收风险，规范计提坏账准备。

（三）加强税务风险防控，“五证合一”、“金税三期”等政策实施后，税务稽查的力度将会持续加强，公司应严格按照税法规定对各税种的计提和申报工作进行检查核对，确保不多缴漏缴。

（四）加强台账建设，持续提升管理规范。重点对接待费、员工培训、合同、资源管理等台账进行严格自查，确保满足集团外部审计和经营效益审计要求。

（五）落实整改责任，持续提升规范管理。对以前年度审计发现的问题进行“回头看”，确保整改落实到位，不留死角。

三、规范编制，紧抓时点，保证决算资料完整

年度财务决算工作时间紧、范围广、难度大。公司各部门要严格按照规定时间节点完成，形成协同高效的工作机制。本次决算关键事项如下：

（一）决算范围：A、B、C公司。

（二）关键时间节点：

公司对本次年度财务工作的时间节点提出了更细致的要求，具体如下：

1.审计结束后5个工作日内报送三套软件数据。

2.审计结束后10个工作日内报送决算终稿。

3.审计结束后15个工作日报送决算相关材料的正式纸质版。资料包括决算数据、会计报表附注、财务决算专项说明、财务情况说明书、审计报告和管理建议书的正式纸质版。

公司年度财务决算重要时间节点如下：

1.2020年1月10日，完成经营分析资料汇总工作；

2.2020年1月12日，完成所有凭证审核及账务清理工作；

3.2020年1月20日，完成实物清查盘点报告及台账整理工作；

4.2020年1月25日，决算数据初审完成并上报；

5.2020年3月10日，完成年终决算审计及经营效益审计工作；

6.2020年3月15日，完成决算数据终稿及相关电子文档，并上报集团；

7.2020年3月25日，报送决算相关材料的正式纸质版。

（三）报送资料：

1.2019年度决算软件报表。

2.2019年度会计报表附注、财务决算专项说明、财务情况说明书、管理建议书和年度审计报告。

四、具体职责分工

公司领导对年度财务决算工作提出了更高的要求，决算工作的及时性、准确性、全面性都较以往有了更高的工作标准，请各部门相关人员严格按照时间节点完成各自工作（详见附件），确保年度决算按时保质完成。

此通知。

附件：2019年决算工作职责分工表

财务部

2019年12月15日

注：1.久其软件是市面上一种比较流行的报表编制和管理软件。

2.决算工作职责分工表可参考上文提到的某公司2019年年度财务决算工作计划。

年度决算通知发布后，公司领导对苏莹莹赞赏有加，苏莹莹在心里又巩固了一下自己的目标：要做这个街道上最好的CFO！