第26章 货币资金管理(1)

（第一节）货币资金管理工作要点

一、货币资金管理的工作对象

什么是资金，这个问题并没有固定的答案，通常人们只会把现金及银行存款视为资金。公司的银行存款主要指活期存款，它与现金均是支...